Fragen und Antworten

Im Personalstamm auf Mini-Job klicken. Dort links oben auf Standardeinstellungen klicken.
Dann RV-Pflichtig prüfen, also ob der AN auf die Zuzahlung verzichtet.
Danach die Beitragsgruppe 6100 oder 6500 (ohne Zuzahlung) eintragen.
Personengruppe 109 setzen.
Abrechnung löschen und neu erstellen. Lohnart 10100 oder 15100.

es gibt für die Abrechnung für Landw. Betriebe folgende 3 Fälle:

1. Beitragsgruppe 5110, nur der AG zahlt
den KV Beitrag, der dann im Beitragsnachweis unter 1000
bescheinigt wird.

2. Beitragsgruppe 4111. Es wird keine KV berechnet,
da die LKV in diesem Fall dem Arbeitgeber den Beitrag monatlich in
Rechnung stellt.

3. KV und PV werden von der Landw. Kasse dem AG in Rechnung gestellt.
Dann wäre die Beitragsgruppe 0110. Damit wird keine KV und keine PV berechnet.
Soll dem AN der Anteil abgezogen werden, dann kann das mit der Lohnart Nettoabzug erfolgen.

Die Beiträge zur KV, PV und RV für die Ausfallstunden bemessen sich nach dem fiktiven Arbeitsentgelt. Neben dem Ist-Entgelt wird eine weitere Bemessungsgrundlage für die Beitragsberechnung herangezogen (fiktive Arbeitsentgelt).

Dieses beträgt 80% des Unterschiedsbetrages zwischen dem Soll-Entgelt und dem Ist-Entgelt.

Für das fiktive Arbeitsentgelt sind nur Beiträge zur KV, PV und RV abzuführen. In der Arbeitslosenversicherung ist es beitragsfrei. Die Beiträge hat der Arbeitgeber allein zu tragen.

Sehr wahrscheinlich ist im Elster Modul, unter Einstellungen, das Soft-Zertifikat nicht angegeben.

da Elster der Format und das Verfahren umgestellt hat, kann eine mit Version 2024 gesendete Lohnsteuerbescheinigung
nicht mit Version 2025 verarbeitet (also das Protokoll abgeholt) werden.

Sie können jetzt auch kurz mal folgendes machen:

Eine bel. Lohnsteuerbescheinigung für 2025 erstellen. Diese NICHT senden, sondern im Elster Modul gleich löschen.
Danach nochmals die Protokolle abrufen. Damit stellt sich das Format auf 2025 um und es sollte klappen.

PDF Anleitung

Sie gehen oben auf Tools/SQL-Manager und geben dort ein :

SELECT vorname, nachname, idnr FROM datei_personal

Dann auf Abfrage starten klicken. Danach können Sie über Exportieren das Ergebnis in alle beliebigen Formate exportieren und drucken.

Sie kopieren einfach den gesamten Lohn Ordner
auf USB Stick und dann vom USB Stick auf Ihren neuen Rechner.

Den Lohn Ordner können Sie im Lohnprogramm unter Hilfe/Info ablesen. In der Regel ist der Ordner : c:/anwendungen/lohn

Vor dem Kopieren aber Lohn beenden.

Sie können danach noch auf dem neuen Rechner eine Verknüpfung von der LohnStarter.exe auf den Desktop legen.

Vergessen Sie nicht, die im Elster Modul unter Einstellungen / Soft-Zertifikat hinterlegte .pfx Datei auf den neuen Rechner zu kopieren. Das ist die Datei, die Sie
von Elster erhalten haben.

Sie können unter Lohn/Lohnkonto/Meldungen "Lohnsteuerbescheinigung nur drucken" wählen. Dann haben Sie von dem
gewählten AN die Bescheinigung.

Danach können Sie mal im Elster Modul Lohnsteuerbescheinigung, diese Zeile anklicken, dann in der Tabelle ganz nach rechts gehen. Dort sehen Sie den Dateinamen der druckbaren Datei. Mit der Endung .html. Diese Datei kann geöffnet und gedruckt werden.

Diese druckbaren .html Dateien liegen übrigens im Ordner ..lohn/xml
Da können Sie auch reinschauen und die jeweilige Datei per Doppelklick öffnen.

Oder Sie gehen in den Personalstamm / Anlagen Lohnkonto. Auch dort finden Sie die Datei. Auch als .jpg Bild Datei .
Auch diese können Sie öffnen und drucken.

Beispiel Abrechnung einer Dienstreise

ArbeitnehmerInnen direkt im Elster Portal Online abmelden.

Sie müssen die Private Krankenkassenicht anlegen.

Für Beschäftigte, die privat krankenversichert sind, werden Beiträge zur Renten- und Arbeitslosenversicherung an die Krankenkasse gezahlt, bei der zuletzt eine Versicherung durchgeführt wurde.

Bestand keine Versicherung bei einer Krankenkasse, hat der Arbeitgeber eine wählbare Krankenkasse als zuständige Einzugsstelle zu bestimmen.


Beispiel. Der AN war mal bei der AOK KV versichert, dann im Personalstamm wie im Bild markiert die Angaben machen:


War der AN vorher nicht bei einer Krankenkasse versichert, können Sie eine bel. Krankenkasse wählen, also am Besten eine, die Sie schon bei anderen Arbeitnehmern verwenden, damit nicht nochmals ein neuer Beitragsnachweis notwendig ist.

Falls gewuenscht, können die FiBu Konten für die Fibu Auswertung zurückgesetzt werden.

Wie im Bild markiert:

das Soft-Zertifikat, das Sie verwenden und im Elster Modul/ELStAM unter Einstellungen/Soft-Zertifikat hinterlegt haben, kann nicht für ELStAM verwendet werden.

Für ELStAM benötigen Sie ein Organisations Soft-Zertifikat, also kein Privates. Das können Sie aber auch wie das Private unter https://www.elster.de/eportal/unternehmerorientiert/registrierungsprozess
kurz beantragen. Dann dieses verwenden.

Im Merkblatt sind die Fälle beschrieben.

Möchten Sie die Lohnsteuerbescheinigungen im Elster Modul löschen, dann können Sie im Lohn, unter Tools/SQL-Manager folgende Abfrage eingeben, falls die Einträge vom Jahr 2015 gelöscht werden sollen. Beachten Sie aber die Aufbewahrungsfrist. Nach dem Löschen, ist keine Wiederherstellung möglich.

Delete From xmlfiles where (Jahr = "2015")

da ist noch Elster 2023 installiert. Sie können im Lohn, oben unter Hilfe/Info/ElsterVersion prüfen, ob dort 39 steht. 37 wäre noch die alte Version.
Lesen Sie auch dort das Lohnverzeichnis ab. In dieses Verzeichnis muss Elster 2024 installiert werden. Das können Sie wiederholen (Lohn und Elster vorher schließen).
Also die runtergeladene Datei coala2024.exe nochmals starten.

Im Merkblatt die genaue Anleitung

machen Sie über Tools/Backup eine Datensicherung. Dann haben Sie den aktuellen Stand mal gesichert.

Falls die zu korrigierende Abrechnung aus dem Jahr 2023 ist, gehen Sie so vor :

Korrekturabrechnung:

0. Sie gehen im Personalstamm auf Lohnarten / Kug-Experte und legen (berechnen) die neuen Kug-Lohnarten für den betroffenen Monat an.

1. Monatswechsel machen, also auf den Monat der nächsten Abrechnung. Falls nicht eh schon gemacht.
2. Falsche Abrechnung markieren und links auf Korrekturabrechnung klicken.
3. Im Dialog Daten aus Personalstamm übernehmen auswählen. Berechnen.
4. Unter Lohnkonto / Kug die neue Kug-Abrechnungsliste drucken (das Datum in der Übersicht links oben entsprechend setzen) und vorne im Feld Korrektur ein K reinschreiben. Diese dann erneut einreichen.
5. Lohnsteuer-Anmeldung und dort bei weitere Daten "Korrekturmeldung" markieren und neu versenden, für den entsprechenden Monat, falls sich die Lohnsteuer geändert hat. Sonst nichts machen.
6. Beitragsnachweis. Nichts beachten. Die Über- oder Unterzahlung wird automatisch beim nächsten Beitragsnachweis mit verrechnet.


7. Dann für die nächste Abrechnung wieder im Personalstamm / Lohnarten / Kug-Experte für den Abrechnungsmonat die neue Kug hinterlegen.






Falls die zu korrigierende Abrechnung nicht aus 2023 ist, gehen Sie so vor :

0. Sie gehen im Personalstamm auf Lohnarten / Kug-Experte und legen (berechnen) die neuen Kug-Lohnarten für den betroffenen Monat an.

1. Monatswechsel im Firmenstamm unter Übersicht auf den zu korrigierenden Monat/Jahr setzen
2. Falsche Abrechnung markieren und löschen.
3. Danach die Abrechnung neu erstellen und berechnen.
4. Unter Lohnkonto / Kug die Kug-Abrechnungsliste drucken (das Datum in der Übersicht links oben entsprechend setzen) und vorne im Feld Korrektur ein K reinschreiben. Diese dann erneut einreichen.
5. Lohnsteuer-Anmeldung und dort bei weitere Daten "Korrekturmeldung" markieren und für den entsprechenden Monat neu versenden, falls sich die Lohnsteuer geändert hat. Sonst nichts machen.
6. Beitragsnachweis. Neu drucken und per sv.net als Korrektur Beitragsnachweis neu senden.
7. Ist die Lohnsteuerbescheinigung schon gesendet, dann diese neu erstellen und dem Dialog folgend (es wird dann zuerst eine Stornomeldung erstellt und gesendet, danach die neue).


8. Dann für die nächste Abrechnung wieder im Personalstamm / Lohnarten / Kug-Experte für den Abrechnungsmonat die neue Kug hinterlegen.

Abrechnungen als PDF Datei in einer Cloud dem Arbeitnehmer zur Verfügung stellen

Merkblatt, wie die FiBu Konten geändert werden können.

Dazu gibt es 3 Fälle:

1.Handelt es sich um ein Jobticket, das der AN Steuerfrei bekommt, jedoch der AG mit 25% pauschal versteuern muss, dann Lohnart 40025 verwenden.

2. Jobticket, Sammelbeförderung vom AG, Steuerfrei und SV frei, Betrag wird mit Grossbuchstaben F auf der Lohnsteuerbescheinigung bescheinigt, dann Lohnart 93100 verwenden.

3. Jobticket das Steuerfrei ist (und SV frei), dann Lohnart 93107. Betrag wird auf der Lohnsteuerbescheinigung Zeile 17 bescheinigt

Sie können den Gutschein im Personalstamm/Lohnarten mit der Lohnart 25011 anlegen und mit einem Nettoabzug wieder abziehen (99000).
Es erfolgt keine Auszahlung des Betrages ! Bezeichnung z.B. Tankgutschein.

Ein Arbeitnehmer erhält von seinem Arbeitgeber monatlich zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn einen von der Tankstelle ausgestellten Gutschein mit folgenden Angaben:

"Treibstoff im Wert von 50 EUR, einzulösen bei der Tankstelle Bauder & Müller"

Der Inhaber des Gutscheins ist nicht berechtigt, andere Waren anstelle des Treibstoffs auszusuchen.

Alle Voraussetzungen für einen steuer- und sozialversicherungsfreien Sachbezug sind erfüllt, falls:

Der Gutschein wird zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn gewährt.
Der Arbeitnehmer kann eine genau bestimmte Sachleistung bei der Tankstelle beanspruchen.
Der Arbeitnehmer hat keinen Anspruch auf Geld.
Dem Arbeitnehmer wird das Recht eingeräumt, bei der Tankstelle die Sachleistung zu ordern.
Der auf dem Gutschein genannte Betrag übersteigt nicht die Freigrenze von 50 EUR.
Der Sachbezug bleibt bis zu 50 EUR monatlich steuerfrei und SV frei.

die Urlaubstage, Kranktage usw. verwalten Sie mit den Lohnarten
8910, 8912 usw. Diese nehmen Sie beim Abrechnung erstellen zu den Positionen dazu.

Bei Stück geben Sie dann die Anzahl der Tage ein. Damit werden die Tage verwaltet.

Berechnet wird hier nichts, das müssen Sie mit den Lohnarten ab 10000 machen.

Falls es sich um eine Einmalzahlung handelt, dann müssen Sie z.B. die Lohnart 19000 nehmen. Damit wird die Jahreslohnsteuer-Tabelle verwendet. Jedoch wird die Lohnsteuer nur richtig berechnet, wenn die Jahressummen z.B. seit Januar vorhanden sind.

Den Urlaubsanspruch und den Rest aus dem Vorjahr definieren Sie im Personalstamm / Urlaubsanspruch. Das muss dann jedes Jahr neu gemacht werden.

Berechnungsprotokoll von Kurzarbeitergeld (KUG) für die Prüfung drucken.

Umschulung berufliche Weiterbildung Berufsförderungswerk

Im Personalstamm / Lohnarten die Lohnart 96000 mit dem Vorschuss anlegen.

Damit werden unter Lohnkonto / Überweisungen die Überweisungen mit dem Vorschuss erstellt. Bei der Abrechnung wird der Vorschuss dann abgezogen.

unter Personal / Formulare kann die Arbeitsbescheinigung zum Teil vorausgefüllt gedruckt werden.

Weitere Daten können aus dem Lohnkonto (Lohnkonto drucken) entnommen werden.

Die Arbeitsbescheinigung wird in sv.net, dort unter Bescheinigungen , Arbeitsbescheinigung erstellt und gesendet. Dort zuerst die Firmendaten auswählen, danach den Arbeitnehmer.

Bei der SV Jahresmeldung für Midi-Jobs sind 2 Beträge zu melden. In der PDF Datei wird erklärt, wo die Beträge ermittelt werden.

Guten Morgen,

die steuerfreien Verpflegungszuschüsse bei Auswärtstätigkeit rechnen Sie mit Lohnart 93101 ab. Das wird dann auf der Lohnsteuerbescheinigung Zeile 20 bescheinigt

Für Auswärtstätigkeiten im Inland können 2023 folgende Pauschbeträge steuerfrei ersetzt werden:

Dauer der Abwesenheit:

24 Stunden : 28 EUR

Weniger als 24 Stunden : 14 Euro
bei Abwesenheit: mehr als 8 Stunden
Gilt auch für den An- und Abreisetag bei mehrtägigen Auswärtstätigkeiten
(ohne Prüfung einer Mindestabwesenheitszeit).

die elektronischen Arbeitsunfähigkeitsbescheinigungen können über sv.net
abgerufen werden. Ab Sommer 2023 über das neue Meldeportal der Krankenkassen, das sv.net ersetzt.

Der Arbeitnehmer meldet sich wie gehabt beim Arbeitgeber als
Arbeitsunfähig. Darauf kann der Arbeitgeber über sv.net anfragen, wie lange die AU
besteht. Diese eAU liegt aber erst am Ende des Tages vor, an dem der
Arbeitnehmer beim Arzt war.
Ab dann können die AU Daten über sv.net abgerufen werden.

wahrscheinlich haben Sie die Bescheinigungen mit Version 2022 gesendet und möchten jetzt das Protokoll mit der Version 2023 abrufen.
Das geht eigentlich nicht, da Elster das Format geändert hat.

Lösung:
Erstellen Sie eine bel. Lohnsteuerbescheinigung für 2023.
Diese nicht senden, sondern gleich wieder in Elster löschen.

Danach können Sie abrufen.

im Lohnprogramm selbst müssen Sie beim Betriebsnummerwechseln nichts spezielles beachten. Sie tragen die neue Betriebsnummer im Firmenstamm ein.

Bei sv.net müssen die unter Betriebsdatenpflege die neue Betriebsnummer melden.
Mit dem vorgegebenen Formular können sie schnell und einfach Änderungen von Betriebsdaten dem Betriebsnummern-Service der Bundesagentur für Arbeit (BA) erstellen und elektronisch übermitteln.
Die Übermittlung erfolgt automatisch an den Betriebsnummern-Service der Bundesagentur für Arbeit!

im sv.net können diese wie im Bild markiert nochmals gedruckt werden.

In der Druckvorschau auf den PDF Button klicken und wie im Bild markiert ein Passwort setzen.

Gehen Sie wie im Bild markiert vor, um eine Liste zu erstellen.

Fahrkosten auf der Abrechnung. Dazu gibt es 3 Fälle:

Handelt es sich um ein Jobticket, das der AN Steuerfrei bekommt, jedoch der AG mit 25% pauschal versteuern muss, dann Lohnart 40025 verwenden.

Jobticket, Sammelbeförderung vom AG, Steuerfrei und SV frei, Betrag wird mit Grossbuchstaben F auf der Lohnsteuerbescheinigung bescheinigt, dann Lohnart 93100 verwenden.

Jobticket das Steuerfrei ist (und SV frei), dann Lohnart 93107.

die Inflationsausgleichsprämierechnen Sie mit der Lohnart 25012 ab.

Bezeichnung Inflationsausgleichsprämie. Also nicht Bonus... verwenden, das wird dann bei einer Lohnsteuerprüfung sicher beanstandet.

Max. 3000 EUR. Kann aber auch auf mehrere Monate aufgeteilt werden. Bis 31.12.2024.

Wichtig:

Die Zuwendung wird zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitsentgelt geleistet. Eine Verrechnung mit einer vertraglich vereinbarten Vergütung darf nicht erfolgen.

Es kommt jetzt darauf an, was im Arbeitsvertrag steht. Diese Inflationsausgleichsprämie darf ja nicht für Gehaltsbestandteile verwendet werden.

Also falls im Arbeitsvertrag steht, dass ein Weihnachtsgeld bezahlt wird, darf das Weihnachtsgeld nicht in die Inflationsausgleichsprämie umgewandelt werden.

Sie gehen auf :

https://www.elster.de

Login.

Dann auf

Formulare / Alle Formulare / Stornierung einer

Lohnsteuerbescheinigung

klicken. Dort das Jahr wählen und weiter dem Dialog folgen.

Sie gehen auf www.elster.de

Login. Dann auf Arbeitgeberfunktionen ELStAM. Dann auf Arbeitnehmer verwalten. Dann den Arbeitnehmer anklicken und rechts auf abmelden. Fertig.

falls das bisherige Arbeitsverhältnis weitergeführt wird :


Sie müssen zum 31.3.2022 eine Abmneldung in sv.net erstellen.
Dann zum 1.4.2022 eine Anmeldung mit :

Anmeldung

Meldegrund 12

Beitragsgruppe 3321

Personengruppe 119


Dann im Lohnprogramm unter Personal / Übersicht auf neue Gültigkeit klicken und eine mit 1.4.2022 anlegen.
Unter dieser Gültigkeit unter SV die Beitragsgruppe 3321 hinterlegen.

Danach die Abrechnung erstellen.





Falls als Minijob:

zum 31.3.2022 eine Abmneldung in sv.net erstellen.
Lohnsteuerbescheinigung erstellen und senden.
Bei ELStAm abmelden.


Im Personalstamm eine neue Personalnummer anlegen.
Unter dieser Personalnummer den Minijob anlegen.
Personengruppe 109.
Beitragsgruppe 6500

Bei sv.net als Minijob anmelden. Krankenkasse wäre die Bundesknappschaft.
Abrechnung mit der Lohnart 10100 oder 15100 erstellen.

Dazu gibt es 5 Fehlerquellen:

1. Im Lohn im Personalstamm ist die Arbeitnehmer Steuer Id. nicht
eingetragen, oder falsch.
 
Dann auch gleich das Geburtsdatum prüfen.

2. Im Lohn im Firmenstamm ist die Arbeitgeber Elster Steuernummer nicht
eingetragen, bzw. nicht richtig.

3. Im Lohn unter Global bei Datenlieferant ist nichts ausgefüllt und steht keine Mail Adresse.
 
4. Im Firmenstamm muss die Telefonnummer und Mail Adresse eingetragen sein.  
 
5. Im Firmenstamm ist das Bundesland nicht gesetzt.

Löschen Sie danach im ELStAM Modul die Anmeldungen.
Danach erstellen/senden Sie diese neu.   

Es kann eine Mehrfachbeschäftigung für folgende 3 Fälle berechnet werden :

Beispiele:

a) Falls das Gehalt + das Gehalt vom 1. AG unterhalb der BBG liegt. Nichts beachten.

Lohnart 10000 Gehalt

b) Falls Gehalt + Gehalt vom 1. AG über der KV BBG, jedoch unter der RV BBG liegt.

Betrag = Gehalt + Gehalt vom 1. AG - KV BBG.
Lohnart 10000 Gehalt (LSt und SV pflichtig)
Lohnart 17500 Betrag (LSt und nur RV/AV pflichtig)

c) Falls Gehalt + Gehalt vom 1. AG über der RV BBG liegt.

Betrag = Gehalt + Gehalt vom 1. AG - RV BBG
Lohnart 10000 Gehalt (LSt und SV pflichtig)
Lohnart 20000 Betrag (nur LSt pflichtig)


Bemerkung:

Die Lohnart 17500 : LSt, RV, AV und Umlagepflichtig. Jedoch nicht KV und PV pflichtig.
Zu verwenden, für Mehrfachbeschäftigung, falls das Gehalt mit dem Gehalt des 1. Arbeitgebers über der KV Beitragsbemessungsgrenze liegt.

Rentenversicherungsbeiträge bei weiterbeschäftigten Rentnern

Arbeitgeberbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung bei weiterbeschäftigten Rentnern rechnet die Finanzverwaltung mangels Zuflusses nicht zum Arbeitslohn des Arbeitnehmers; steuerfreie Arbeitgeberanteile i. S. d. § 3 Nr. 62 EStG liegen nicht vor.

Eine Aufnahme in Nummer 22a der Lohnsteuerbescheinigung hat deshalb zu unterbleiben.

Verzichtet der Arbeitnehmer jedoch auf die Versicherungsfreiheit, sind die Arbeitgeberanteile nach den allgemeinen Regelungen zu bescheinigen.

Rentenversicherungsbeiträge bei Kurzarbeit

Arbeitgeberbeiträge zur Rentenversicherung, die mit steuerfreiem Kurzarbeitergeld in Zusammenhang stehen, dürfen nicht in der Lohnsteuerbescheinigung 22a ausgewiesen werden.

Sie können wie im Bild markiert diese Aufgabe starten.

Danach in dem gewählten Ordner die PDF Dateien z.B. per Mail versenden.

Merkblatt zur bAV

Im Merkblatt (PDF Datei) wird der Daten Export beschrieben.

Nach dem Senden der Lohnsteuerbescheinigung kommt beim Abfrufen des Verarbeitungsprotokoll, die .xml Datei wurde nicht gefunden.
Grund könnte sein, dass ein Antivirenprogramm die .xml gelöscht hat.

Lösung:

1. Im Elster Modul oben unter "Stornomeldung hinzufügen" wählen. Dann im Dialog die zur Lohnsteuerbescheinigung (nach Datum sortieren und anhand dem Namen die richtige finden)
gehörende .storno wählen.

2. Danach oben auf Aktualisieren klicken.

3. Danach diese Stornomeldung senden.

4. Nach ca. 20 Min. auf aktualisieren klicken dann sollte diese verarbeitet sein (grün).

5. Jetzt die Lohnsteuerbescheinigung wie gehabt nochmals neu erstellen, senden und nach ca. 20 Min. wieder auf aktualisieren klicken.

6. Falls gewünscht, können Sie den Eintrag (die gelbe) wie folgt löschen:
6.1 das Transferticket ablesen, das am besten kopieren.
6.2. Lohn starten. Dort unter Tools/SQL-Manager folgende Anweisung eingeben und ihr Transferticket entsprechend in die "..." eintragen:

delete from xmlfiles where tt="et2956245ckic36gwvacgso2pi5edvms"

6.3. Abfrage starten anklicken.

KUG Korrektur

Falls der KUG Antrag schon abgegeben wurde und nachträglich eine Korrektur notwendig ist, gehen Sie kurz wie folgt vor :

1. Jetzt machen Sie zuerst über Tools/Backup eine Datensicherung.

2. Für den zu korrigierenden Monat die KUG Berechnung starten

Sie gehen im Personalstamm auf Lohnarten / Kug-Experte und berechnen dort die KUG für den betreffenden Monat/Jahr.
Achtung, wählen Sie oben das richtige Jahr, falls es sich um ein Vorjahr handelt.

3. Korrekturabrechnung machen:

3.1. Monatswechsel machen, also auf den Monat der nächsten Abrechnung. Falls nicht eh schon gemacht.
3.2. Falsche Abrechnung markieren und links auf Korrekturabrechnung klicken.
3.3. Daten auf Personalstamm übernehmen auswählen. Berechnen.
3.4. Unter Lohnkonto / Kug die Kug-Abrechnungsliste drucken und vorne im Feld Korrektur ein K reinschreiben. Beim Kug-Antrag auch im Feld Korrektur ankreuzen nicht vergessen! Diese beiden dann erneut einreichen.
3.5. Lohnsteuer-Anmeldung und dort bei weitere Daten "Korrekturmeldung" markieren und neu versenden, falls sich die Lohnsteuer geändert hat. Sonst nichts machen.
3.6. Beitragsnachweis. Nichts beachten. Die Über- oder Unterzahlung wird automatisch beim nächsten Beitragsnachweis mit verrechnet.
3.7. Ggf. die Lohnsteuerbescheinigung neu erstellen, falls sich hier auch Beträge geändert haben. Dem Dialog folgen (Storno senden, dann neue Lohnsteuerbescheinigung senden...)